Was ist Form 1040 und wer muss sie einreichen?

Form 1040 ist das zentrale Steuerformular für die US-Bundeseinkommensteuer, vergleichbar mit der deutschen Einkommensteuererklärung. Jede Person mit steuerpflichtigem Einkommen in den USA muss dieses Formular jährlich einreichen. Für Deutsche gilt dies, wenn sie:

• Als Resident Alien in den USA leben (Green-Card-Inhaber oder Substantial Presence Test erfüllen)

• Als Nonresident Alien Einkommen aus US-Quellen beziehen

• Unter ein Doppelbesteuerungsabkommen fallen

Die Form 1040 erfasst alle Einkommensarten, zulässige Abzüge und berechnet die Steuerschuld oder erwartete Rückerstattung. Seit einigen Jahren bietet der IRS (Internal Revenue Service) verschiedene Möglichkeiten zur online Einkommensteuererklärung USA an, was den Prozess wesentlich vereinfacht.

Welche Online-Dienste gibt es für die US-Steuererklärung?

Für die Form 1040 Steuerzahlung online stehen verschiedene Plattformen zur Verfügung, die speziell auf unterschiedliche Bedürfnisse ausgerichtet sind:

1. IRS Free File: Ein kostenloser Service für Steuerzahler mit niedrigem bis mittlerem Einkommen (unter 73.000 USD jährlich), der in Zusammenarbeit mit privaten Steuerdienstleistern angeboten wird.

2. Kommerzielle Steuer-Software: Programme wie TurboTax, H&R Block, TaxAct und TaxSlayer bieten benutzerfreundliche Oberflächen mit Schritt-für-Schritt-Anleitungen.

3. Professionelle Online-Steuerberater: Dienste wie TaxHub oder Expat Tax Professionals, die sich auf internationale Steuerzahler spezialisiert haben.

4. IRS e-file: Das direkte elektronische Einreichungssystem des IRS für diejenigen, die ihre Steuererklärung selbst vorbereiten möchten.

Die Wahl des richtigen Dienstes hängt von der Komplexität Ihrer Steuersituation, Ihrem Budget und Ihrer Vertrautheit mit dem US-Steuersystem ab.

Wie funktioniert die Online-Steuererklärung in den USA für Deutsche?

Die online Einkommensteuererklärung USA für Deutsche folgt einem strukturierten Prozess:

1. Auswahl des geeigneten Steuerstatus (Filing Status): Als verheiratet, alleinstehend oder Haushaltsvorstand.

2. Eingabe persönlicher Informationen: Name, Adresse, Sozialversicherungsnummer (SSN) oder ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) für Nichtstaatsbürger.

3. Erfassung aller Einkommensquellen: Arbeitsgehalt, Selbstständigkeit, Investitionen, Vermietung und andere Einkünfte.

4. Anwendung von Steuerabzügen und -gutschriften: Standardabzug oder itemisierte Abzüge, Bildungskredite, Kinderabzüge und mehr.

5. Berechnung der Steuerschuld oder -erstattung: Die Software berechnet automatisch den zu zahlenden Betrag oder die erwartete Rückerstattung.

6. Elektronische Einreichung: Übermittlung der Form 1040 direkt an den IRS mit einer elektronischen Signatur.

Besonders wichtig für Deutsche ist die korrekte Angabe internationaler Einkünfte und die Berücksichtigung des Doppelbesteuerungsabkommens zwischen Deutschland und den USA.

Welche speziellen Regelungen gelten für deutsche Staatsangehörige?

Deutsche Staatsangehörige in den USA sollten bei der Steuererklärung service USA einige besondere Aspekte beachten:

1. Foreign Earned Income Exclusion (FEIE): Ermöglicht unter bestimmten Bedingungen, einen Teil des außerhalb der USA verdienten Einkommens von der US-Steuer auszuschließen.

2. Foreign Tax Credit: Eine Steuergutschrift für bereits in Deutschland gezahlte Steuern, um Doppelbesteuerung zu vermeiden.

3. FBAR (Report of Foreign Bank and Financial Accounts): Pflicht zur Meldung ausländischer Finanzkonten, wenn der Gesamtwert 10.000 USD übersteigt.

4. FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act): Zusätzliche Offenlegungspflichten für bestimmte ausländische Finanzanlagen.

5. Totalization Agreement: Das Sozialversicherungsabkommen zwischen Deutschland und den USA regelt, in welchem Land Sozialversicherungsbeiträge zu entrichten sind.

Diese Regelungen können erhebliche steuerliche Auswirkungen haben und sollten bei der Wahl des richtigen Steuererklärungsdienstes berücksichtigt werden.

Welche Fristen und Dokumente sind für die US-Steuererklärung wichtig?

Für die Form 1040 Steuerzahlung online gibt es klare Fristen und notwendige Unterlagen:

Fristen:

• Reguläre Frist: 15. April des Folgejahres

• Automatische Verlängerung bis 15. Oktober möglich (Form 4868)

• Für US-Bürger und Resident Aliens im Ausland: automatische Verlängerung bis 15. Juni

Benötigte Dokumente:

• W-2 Formular (Lohnsteuerbescheinigung vom Arbeitgeber)

• 1099 Formulare (für selbstständige Tätigkeiten, Zinsen, Dividenden)

• 1098 Formular (für Hypothekenzinsen)

• Deutsche Einkommensteuererklärung und -bescheid

• Belege für abzugsfähige Ausgaben

• Informationen zu ausländischen Konten und Vermögenswerten

• SSN oder ITIN

Eine gute Vorbereitung mit allen relevanten Dokumenten erleichtert den Online-Einreichungsprozess erheblich und vermeidet Fehler oder Verzögerungen.

Vergleich der besten Online-Steuerdienste für Deutsche in den USA

Für Deutsche, die eine Steuererklärung in den USA einreichen müssen, bieten verschiedene Anbieter spezialisierte Lösungen an:

Anbieter	Preis (ca.)	Besondere Features für Deutsche/Expats	Unterstützung bei internationalen Steuerfragen
TurboTax	69-199 USD	FEIE-Unterstützung, Mehrsprachige Hilfe	Umfassend, aber mit Aufpreis
H&R Block	49-179 USD	Doppelbesteuerungsabkommen, FBAR-Hilfe	Gut, spezialisierte Berater optional
TaxAct	39-94 USD	Grundlegende internationale Unterstützung	Begrenzt
Expat Tax Professionals	350+ USD	Vollständige Expatriate-Beratung	Umfassend mit persönlichem Steuerberater
Greenback Tax Services	399+ USD	Spezialisiert auf Auslandsamerikaner und Expats	Umfassend mit Expat-Spezialisten
MyExpatTaxes	149-399 USD	Speziell für Expats entwickelt, einfache Bedienung	Sehr gut, mit deutschsprachigem Support

Prices, rates, or cost estimates mentioned in this article are based on the latest available information but may change over time. Independent research is advised before making financial decisions.

Online-Steuererklärung in den USA für Deutsche

Die online Einkommensteuererklärung USA bietet für Deutsche zahlreiche Vorteile: Zeitersparnis, geringeres Fehlerrisiko und oft niedrigere Kosten als traditionelle Steuerberatung. Die Form 1040 Steuerzahlung online ermöglicht es, komplexe internationale Steuersituationen effizient zu bewältigen. Durch die Wahl des richtigen Steuererklärung service USA können spezifische Anforderungen wie das Doppelbesteuerungsabkommen, FBAR oder FATCA berücksichtigt werden. Obwohl die Steuergesetzgebung komplex ist, machen diese Online-Dienste den Prozess deutlich zugänglicher und verständlicher – auch für Deutsche, die mit dem amerikanischen Steuersystem nicht vertraut sind. Eine sorgfältige Vorbereitung und die Kenntnis der eigenen steuerlichen Situation sind jedoch nach wie vor unerlässlich für eine korrekte und optimierte Steuererklärung.